Составление налоговой декларации 3-НДФЛ

Вернуться

Имущественный вычет при приобретении (строительстве) жилья

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор о приобретении жилья/земельного участка
  • Свидетельство о регистрации права собственности (выписка из ЕГРН) или акт приема-передачи в случае приобретения квартиры в строящемся доме
  • Платежные документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы)
  • При приобретении имущества в кредит (ипотеку):
    • договор ипотеки (кредитный договор, договор займа)
    • справка об уплаченных процентах по ипотеке (кредиту, займу)
  • При приобретении имущества в общую совместную (долевую) собственность:
    • свидетельство о браке;
    • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
    • свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет
    • решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на обучение: свое, ребенка (в т.ч. опекаемого) до 24 лет, брата (сестры) до 24 лет

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию)
  • Платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.)
  • Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры:
    • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг)
    • свидетельство о рождении ребенка
    • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного)
    • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры)

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на лечение (в т.ч. приобретение медикаментов): свое, супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Документы, подтверждающие степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов:
    • свидетельство о рождении ребёнка (детей), если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для своего ребёнка (детей) в возрасте до 18 лет
    • свидетельство о браке, если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для супруги (супруга)
    • свидетельство о рождении налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителю (родителям)
При оформлении налогового вычета за лечебные услуги:
  • Справка об оплате медицинских услуг по форме, в том числе при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении
  • Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг с указанием реквизитов лицензии (при отсутствии реквизитов в договоре – копия лицензии, заверенная медицинским учреждением)
  • Документы об оплате медицинских услуг (чеки, квитанции, платежные поручения)
При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов:
  • Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика"
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами)
При оформлении налогового вычета на добровольное медицинское страхование:
  • Договор со страховой компанией или полис с указанием реквизитов лицензии (при отсутствии реквизитов в договоре – лицензия)
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами)

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на благотворительность

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Документы, подтверждающие перечисление налогоплательщиком денежных средств на благотворительность:
    • платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.)
    • договоры (соглашения) на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни: на себя, в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством))

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор (страховой полис) с негосударственным фондом (страховой компанией) с указанием реквизитов лицензии (при отсутствии реквизитов в договоре – лицензия)
  • Платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения, справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой организацией, и т.п.)
  • Документы, подтверждающие степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы:
    • свидетельство о браке, если налогоплательщик оплатил взносы за супруга (супругу)
    • свидетельство о рождении (документы об усыновлении) налогоплательщика, если налогоплательщик оплатил взносы за своих родителей (усыновителей)
    • свидетельство о рождении ребёнка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), а также справка об установлении ребёнку инвалидности, если налогоплательщик оплатил взносы за своего ребёнка-инвалида (в том числе усыновлённого или находящегося под опекой (попечительством))

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Справка от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика
  • Платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)

Стоимость услуги: 470 руб.

Социальный вычет по расходам на оплату прохождения независимой оценки своей квалификации

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор со специальным центром на оказание услуг независимой оценки квалификации
  • Выписка из реестра центров оценки квалификации
  • Документ, подтверждающий оплату услуг центра независимой оценки квалификации (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.)
  • Выданное свидетельство о квалификации

Стоимость услуги: 470 руб.

Стандартный вычет на ребенка

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Документ, подтверждающий право на получение вычета на ребенка:
    • свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка
    • справка об инвалидности ребенка (если ребенок инвалид)
    • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок является студентом)
    • документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака)
  • Документ, подтверждающий, что родитель является единственным:
    • свидетельство о смерти второго родителя
    • выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим
    • справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению (по форме № 25)
    • документ, удостоверяющий, что родитель не вступил в брак (паспорт)
  • Документ, подтверждающий, что налогоплательщик является опекуном или попечителем:
    • постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения (постановления) указанного органа об установлении над ребенком опеки (попечительства)
    • договор об осуществлении опеки или попечительства
    • договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином
    • договор о приемной семье

Стоимость услуги: 470 руб.

Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету

Необходимые документы:

  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Справка с места работы по форме 2-ндфл
  • Выписка о реквизитах счета для перечисления вычета
  • Договор с брокером об открытии ИИС, или другой документ, подтверждающий факт открытия счета (например, копия генерального соглашения и заявления на открытие ИИС)
  • Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (платежные поручения, квитанции, заявление на внутренний перевод)

Стоимость услуги: 470 руб.

Декларирование дохода от продажи имущества, находившегося в собственности менее установленного срока, сдачи имущества в аренду, получения выигрыша от лотерей, получения в подарок недвижимости, транспортных средств от физических лиц (не близких родственников) и т.д.

Необходимые документы:

Декларирование дохода от продажи дома (квартиры) или доли (долей) в них
  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Договор купли-продажи (или долевого участия), платежные документы, подтверждающие оплату покупателем
  • Если в декларации уменьшен налогооблагаемый доход на расходы при покупке жилья:
  • Договор купли-продажи (или долевого участия в строительстве) с платежными документами, подтверждающими оплату (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером)
Декларирование дохода от продажи автомобиля
  • Документ, удостоверяющий личность
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН)
  • Договор купли-продажи машины, платежные документы, подтверждающие оплату покупателями или копия справки-счета из ГИБДД
  • Если в декларации уменьшен налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля:
  • Договор купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД
По иным случаям перечень документов уточняется при личном посещении отделения МФЦ.

Стоимость услуги: 370 руб.

Инвалидам I группы, инвалидам с детства, ветеранам Великой Отечественной войны, Героям Российской Федерации, Героям Советского Союза, Героям Социалистического Труда услуга по составлению налоговой декларации 3-НДФЛ оказываются бесплатно.

Услуга по составлению налоговой декларации 3-НДФЛ указанным гражданам оказывается бесплатно при условии предъявления документа, подтверждающего отнесение к данным категориям.